Банкеръ Weekly

Финансов дневник

АНГЛИЙСКИ БАНКЕРИ ОБВИНЕНИ ЗА ВРЪЗКИ С ЕНРОН

Криминални обвинения срещу трима английски банкери повдигна в края на миналата седмица Министерството на правосъдието на САЩ. От тях ще се търси отговорност за съучастие в измамите, свързани със задбалансовите съдружия на фалиралия щатски енергиен търговец Енрон. Става дума за бившите служители на банка Нешънъл Уестминстър (National Westminster) - Гари Стийвън Малгру, Джайлс Робърт Хю Дарби и Дейвид Джон Бърмингам. Щатските съдебни власти обвиняват тримата мъже в мошеническо източване на 7.3 млн. щ. долара от печалбата на фонда Кемпси лимитид (Campsie Limited), свързан с Нешънъл Уестминстър. Фондът е бил сред външните инвеститори на Ел Джей Ем Кайман (LJM Cayman) - eдно от добилите печална слава задбалансови съдружия на Енрон, изобретено от бившия главен финансист на щатската компания Ендрю Фастоу. Кемпси е вкарал 15 млн. щ. долара в Ел Джей Ем Кайман. Обвинението твърди, че в края на 1999 и началото на 2000 г. английските банкери са използвали специална схема и са принудили чрез измама Нешънъл Уестминстър да продаде участието си в Кемпси за 1 млн. щ. долара. По онова време реалната му цена е била неколкократно по-висока. Същевременно тримата са купили част от дела на банката само за 250 хил. щ. долара и впоследствие са го продали, реализирайки печалба за себе си от 7.3 млн. щ. долара.Между събраните от следствието доказателства са съобщенията, които си разменяли банкерите по електронната поща. В едно от тях Бърмингам обсъжда с Малгру подялбата на плячката с Фастоу. Ще съм изключително щастлив, ако той (Фастоу) намери начин да го направи и да открадне голяма сума - пише в писмото. - Ние трябва да поощряваме алчността му. Разследванията по тази следа продължават и разширяват обхвата си, включвайки и други търговски банки, осигурили на Енрон милиарди долари под формата на кредити и на различни финансови услуги. Под лупата на следствието е и свързаното с Енрон съдружие Чуко (Chewco), в чието финансиране участвала със заеми и английската банка Барклейз (Barclays). Те били структурирани по такъв начин, че да бъдат укрити от одиторите на щатския енергиен търговец. Съдружието Чуко е създадено от финансов директор на Енрон през 1997 г. като междинно звено при сделките с енергийната компания. Съгласно счетоводните правила поне 3% от капитала на Чуко е трябвало да дойдат от независими инвеститори, за да може Енрон да държи финансовите му резултати извън балансовите си отчети. Част от външния капитал за Чуко идва от Барклейз чрез фирмата Биг Ривър (Big River), чийто единствен акционер е друга структура, наречена Литъл Ривър (Little River). Одиторът на Енрон - Артър Андерсън, обаче установил, че парите от английската банка в действителност са заем, гарантиран с 6.6 млн. щ. долара паричен залог. Поради това условието с въпросните трипроцентни инвестиции не било изпълнено и Андерсън настоявал отчетите на Чуко да се консолидират с тези на Енрон. Според запознати с кухнята, щатският прокурор Уилям Кимбъл - специализирал в афери с ценни книжа, е разпитал много лица, взели участие в операциите на Чуко, включително и банкери от Барклейз. Говорител на банката обаче е заявил, че не вярва да се открият каквито и да било улики, които да дадат основания за иск срещу финансовокредитната институция.Не по-малко интересен е и въпросът дали самите банкери не са се обогатили персонално, докато са работили със служители или структури, свързани с Енрон. В това отношение особено любопитни са взаимоотношенията между енергийната компания и щатската банка Джей Пи Моргън Чейз (JP Morgan Chase) - участник в офшорното съдружие Махония (Мahonia). Според счетоводните документи по сделките и свидетелствата на експерти от енергийния сектор, Енрон се е възползвал от търговски операции с природен газ, извършени от редица офшорни компании на банката, за да изключи от счетоводните си книги кредити за милиони щатски долари. В сделките участват цяла мрежа от корпорации, няколко от тях са регистрирани на групата британски острови в Ламанша, включително и фирмите Махония и Стоунвил Ийджиън (Stoneville Аеgean). На пръв поглед те са независими, но по-задълбочено проучване показва, че са свързани с Джей Пи Моргън. Компаниите търгували с природна газ в кръг, като Енрон е трябвало да доставя суровината на някаква бъдеща дата и същевременно да получи същото количество на същата дата и при същата цена. Подобна е и схемата, в която участват щатският финансов гигант Ситигруп (Citigroup) и компанията Делта (Delta), регистрирана на Каймановите острови. Според съдебните документи банката е използвала Делта за осъществяването на финансови суапови сделки за 2.4 млрд. щ. долара с Енрон. Те били перфектно копие на кредити и на практика си били точно заеми, но без да присъстват в баланса на Енрон.

Facebook logo
Бъдете с нас и във